À propos de SK Landed Cost Manager

SK Landed Cost Manager aide les organisations à préparer, répartir, facturer, comptabiliser et suivre les coûts additionnels associés aux conteneurs, camions et autres expéditions entrantes.

En créant et en gérant des expéditions d’importation et d’autres unités logistiques, la solution offre un point de contrôle central pour le suivi des expéditions entrantes, les flux d’achat, la gestion des frais d’approche et leur répartition. De la planification de l’expédition jusqu’à la réception des marchandises et à la comptabilisation financière, elle garantit une visibilité et une traçabilité complètes, tout en s’appuyant sur les processus standard de Microsoft Dynamics 365 Business Central pour les frais annexes article (Item Charge) et la comptabilisation.

Fonctionnalités clés

• Créer et gérer des expéditions d’importation et des références de conteneurs.
• Rattacher des lignes de commande d’achat complètes ou partielles à une ou plusieurs expéditions.
• Enregistrer le fret, le transport, la manutention, l’assurance, les douanes et autres frais d’approche.
• Gérer les coûts en devise locale ou étrangère, avec des taux de change dédiés.
• Répartir les coûts par montant d’achat, quantité, poids brut, poids net, volume, ou sélection manuelle.
• Restreindre un frais donné à des lignes ou quantités d’expédition sélectionnées.
• Générer automatiquement des factures d’achat par fournisseur, expédition, devise et taux de change.
• Utiliser les processus standard Business Central d’affectation des frais annexes article et de comptabilisation.
• Suivre les coûts répartis, les pourcentages de frais d’approche, les marges, l’historique des factures, les annulations et les écritures de valeur comptabilisées.

Bénéfices métier

• Centraliser en un point de contrôle unique le suivi des expéditions, les activités d’achat, les frais d’approche et leur répartition.
• Améliorer la précision et la visibilité du coût réel des stocks importés.
• Réduire les calculs manuels et le suivi par tableur.
• Maintenir une traçabilité complète, de la création de l’expédition entrante jusqu’aux écritures de coût comptabilisées.
• Préserver les processus standard de comptabilité et de valorisation des stocks de Business Central.

SK Landed Cost Manager est conçu pour les importateurs, distributeurs, grossistes, fabricants et autres organisations ayant besoin d’intégrer les frais logistiques et liés à l’importation dans le coût réel des marchandises achetées.

Prérequis

• Une licence valide Microsoft Dynamics 365 Business Central Essentials ou Premium est requise.
• Les prestations d’implémentation, de conseil et de configuration ne sont pas incluses, sauf accord séparé avec SKOR CONSEIL.
• Une documentation détaillée de paramétrage, de configuration et d’utilisation est disponible en ligne pour les clients et utilisateurs autorisés de la solution.

Chapitre 1 — Options de paramétrage initial

Avant de créer la première expédition d’importation (Import Shipment) — couramment appelée Contenant — dans SK Landed Cost Manager, il est nécessaire de configurer la page Paramètres des frais d’approche (Landed Cost Setup). Cette page centralise les règles générales de l’add-on : chaque option qui s’y trouve indique si une action donnée — réceptionner, facturer, rouvrir, répartir un frais — peut être réalisée ou non directement depuis la fiche de l’expédition.

Cette configuration est en principe réalisée une seule fois, lors de la mise en place initiale de l’add-on, par un administrateur ou un utilisateur disposant des droits de paramétrage.

Terminologie : Expédition d’importation = Contenant

Le libellé français réellement affiché à l’écran pour l’entité qui représente une expédition entrante (conteneur, camion…) est Expédition d’importation (Import Shipment). C’est ce que l’on appelle couramment le Contenant dans le langage métier — un terme qui n’apparaît nulle part dans l’interface, mais qui reste utilisé comme synonyme informel. Les deux termes désignent la même chose :

• Page liste : Expéditions d’importation (Import Shipments) → liste des expéditions (Contenants).
• Fiche : Expédition d’importation (Import Shipment) (ex. n° A00630) → fiche d’une expédition, avec ses lignes de commande d’achat rattachées et ses frais d’approche.

Accéder à la page de paramétrage

Depuis n’importe quelle page de Business Central, cliquez sur l’icône de recherche Dites-moi (Tell Me) en haut de l’écran, puis saisissez « Paramètres des frais d’approche ». Sélectionnez le résultat proposé sous la rubrique Aller aux pages et tâches.

Vue d’ensemble de la page

La page se compose de quatre zones : Répartition des frais d’approche, Validation depuis l’expédition, Numérotation et Magasins.

Répartition des frais d’approche

Champ	Rôle
Autoriser les répartitions sur quantité partielle	Autorise ou bloque, au moment de répartir un frais d’approche depuis la fiche de l’expédition, la possibilité de choisir manuellement les lignes ou quantités concernées. Si l’option est désactivée — ou si aucune sélection manuelle n’est faite — le frais est toujours réparti automatiquement sur toutes les lignes éligibles de l’expédition.

À retenir : activez cette option si certains frais (ex. une assurance ne couvrant qu’une partie de l’expédition) doivent pouvoir être imputés à une sélection précise de lignes plutôt qu’à la totalité de l’expédition.

Validation depuis l’expédition

Cette section indique, pour chaque type d’opération, si elle peut être faite ou non directement depuis la fiche de l’expédition, sans repasser par la commande d’achat elle-même.

Champ	Action correspondante sur la fiche	Rôle
Autoriser la validation des réceptions	Bouton Valider les réceptions des commandes achat	Si désactivé, ce bouton est indisponible : la réception doit être comptabilisée depuis la commande d’achat elle-même. Cette option ne concerne qu’un des deux modes de réception possibles (voir l’encadré ci-dessous).
Autoriser la validation des factures	Action Valider les factures achat	Si désactivé, la facturation depuis l’expédition est indisponible ; elle doit se faire depuis la commande d’achat.
Renseigner automatiquement le N° facture fournisseur	S’applique à la facture générée par Valider les factures achat	Si activé, la facture d’achat brouillon reprend automatiquement son propre numéro de document comme numéro de facture fournisseur. Si désactivé, ce numéro doit être saisi manuellement.
Autoriser la réouverture des expéditions d’importation	Action Rouvrir l’expédition	Si désactivé, une expédition clôturée ne peut plus être rouverte manuellement.

Important — deux modes de réception, un seul est couvert par ce réglage. L’add-on gère en réalité deux façons de réceptionner la marchandise pour une ligne de commande d’achat rattachée à l’expédition, et le choix entre les deux ne dépend pas d’un réglage de SK Landed Cost Manager, mais de la configuration standard Business Central du magasin (règles de gestion propres au client) :

1. Réception directe de la commande d’achat depuis l’expédition (bouton Valider les réceptions des commandes achat) — c’est le seul mode couvert par l’option Autoriser la validation des réceptions.
2. Réception via une réception entrepôt (Warehouse Receipt) standard Business Central, lorsque le magasin de la ligne l’exige — l’expédition propose alors les actions Créer une réception entrepôt et Lignes de réception entrepôt, et la réception suit entièrement le processus entrepôt standard.

L’option Autoriser la validation des réceptions n’a donc aucun effet sur le mode réception entrepôt, qui reste toujours disponible dès que la configuration du magasin l’impose. Le détail complet de ces deux modes est présenté au Chapitre 4.

Numérotation

Champ	Rôle
Série de n° d’expédition d’importation	Série de numéros standard utilisée pour attribuer automatiquement un numéro à chaque nouvelle expédition créée.

Magasins

Champ	Rôle
Règle de destination des commandes achat	Indique si chaque ligne de commande d’achat rattachée à l’expédition doit obligatoirement correspondre au magasin de destination de l’expédition, ou si des lignes vers d’autres magasins peuvent aussi être ajoutées.

Deux valeurs sont proposées :

• Exiger le magasin de destination — option stricte : seules les lignes de commande d’achat dont le magasin correspond à la destination de l’expédition peuvent y être attachées.
• Autoriser plusieurs magasins — option souple : des lignes de commande d’achat vers des magasins différents peuvent aussi être rattachées à la même expédition.

À retenir : conservez « Exiger le magasin de destination » pour une correspondance stricte (cas le plus courant) ; choisissez « Autoriser plusieurs magasins » si une même expédition peut livrer plusieurs magasins.

Points clés du chapitre

• Le paramétrage se fait sur une page unique, Paramètres des frais d’approche, accessible via la recherche Dites-moi.
• L’expédition (fiche Expédition d’importation) est l’entité concrète sur laquelle agissent toutes ces options.
• Quatre zones à revoir avant la première utilisation : répartition des frais, validation depuis l’expédition, numérotation, règle de magasin.
• La réception peut se faire de deux façons — réception directe ou réception via réception entrepôt (toujours disponible si le magasin l’exige, indépendamment de ce réglage).
• Ce paramétrage n’a normalement besoin d’être ajusté qu’une seule fois, sauf évolution des règles de gestion de l’organisation.

Chapitre 2 — La liste des expéditions d’importation

La page Expéditions d’importation (Import Shipments) — couramment appelées Contenants — est le point d’entrée pour visualiser toutes les expéditions créées dans SK Landed Cost Manager, quel que soit leur statut. Chaque ligne y résume, pour une expédition donnée, l’avancement de la réception, de la facturation et de la répartition des frais d’approche.

Accéder à la liste

Cliquez sur l’icône de recherche Dites-moi, saisissez « expéditions d’importation », puis sélectionnez Expéditions d’importation sous la rubrique Aller aux pages et tâches. Le raccourci Ouvrir les expéditions d’importation apparaît aussi directement depuis le tableau de bord global (Chapitre 2 bis).

Vue d’ensemble de la liste

Chaque colonne fournit un indicateur précis :

Colonne	Rôle
N°	Numéro de l’expédition, attribué par la série définie dans Paramètres des frais d’approche.
Description	Libellé libre de l’expédition.
Statut	Statut global de l’expédition.
Progression	Étape courante détaillée.
Quantité restante	Quantité restant à recevoir.
Qté reçue non facturée	Quantité reçue mais pas encore facturée ; une valeur négative signale une sur-facturation.
Montant d’achat (devise locale)	Montant d’achat total des lignes affectées à l’expédition.
Montant des frais d’approche (devise locale)	Total des frais d’approche alloués.
Coût total (devise locale)	Valeur marchandise + frais d’approche.
Frais d’approche (%)	Frais d’approche répartis en pourcentage du montant d’achat total.
Marge (%)	Indicateur de marge estimée pour l’expédition (voir calcul ci-dessous).
Montant restant à répartir (devise locale)	Frais annexes article restant à répartir.
Montant restant à enregistrer (devise locale)	Frais d’approche restant à comptabiliser.
Code magasin de destination	Magasin de destination, défini à partir de la première ligne de commande d’achat sélectionnée.

Calcul réel de Marge (%). Marge (%) compare le Coût total de l’expédition (montant d’achat + frais d’approche alloués) à la valeur de vente des lignes, calculée à partir du champ Prix unitaire de la fiche article — pas d’un prix de vente réellement facturé. Ce n’est jamais une moyenne des pourcentages de ligne : le total est recalculé à partir des montants cumulés, pondéré par la valeur de vente de chaque ligne. Un prix unitaire absent ou à zéro sur la fiche article fausse directement l’indicateur.

À retenir : une expédition avec un montant restant à répartir ou à enregistrer différent de zéro n’est pas encore totalement traitée — c’est le premier indicateur à surveiller sur cette liste.

Statuts de l’expédition

• Ouverte — expédition créée, aucune réception enregistrée.
• En transit — expédition en transit (transition manuelle).
• Partiellement reçue — une partie des lignes a été reçue.
• Reçue — toutes les lignes affectées ont été reçues.
• Frais d’approche partiellement enregistrés — une partie des frais d’approche a été affectée aux lignes.
• Frais d’approche enregistrés — tous les frais d’approche éligibles ont été affectés.
• Clôturée — expédition clôturée manuellement.
• Annulée — expédition annulée.

Ces statuts s’enchaînent automatiquement au fil des réceptions et de la facturation ; certains passages restent manuels (mise en transit, clôture, annulation).

Actions disponibles depuis la liste

• Analyse des frais d’approche — ouvre l’analyse détaillée par ligne (Chapitre 6).
• Imprimer l’analyse des frais d’approche — génère l’état imprimable/exportable du détail des frais d’approche par article, pour la ou les expéditions sélectionnées (Chapitre 6).

Points clés du chapitre

• Cette liste est le tableau de vue d’ensemble de toutes les expéditions : statut, avancement, montants et indicateurs de rentabilité y sont visibles d’un coup d’œil.
• Les colonnes Montant restant à répartir et Montant restant à enregistrer signalent en priorité les expéditions encore à traiter.
• Marge (%) compare le coût total réel au Prix unitaire de la fiche article, pas à un prix de vente effectif.
• Depuis cette liste, on ouvre la fiche détaillée d’une expédition, qui fait l’objet des Chapitres 3 à 6.

Chapitre 2 bis — Le tableau de bord global

En complément de la liste Expéditions d’importation (Chapitre 2), un tableau de bord de synthèse est directement disponible sur la page d’accueil de Business Central : il agrège en un coup d’œil le nombre d’expéditions actives, leur statut, les quantités restant à recevoir ou à facturer, ainsi que le coût total et la marge estimée sur l’ensemble des expéditions en cours.

Chapitre 3 — Fiche Expédition d’importation : création et caractéristiques de transport

La fiche Expédition d’importation (Import Shipment) — couramment appelée Contenant — est le cœur opérationnel de SK Landed Cost Manager. Ce chapitre couvre sa création et son en-tête (identité, dates, transport).

Créer une expédition d’importation

Depuis la liste Expéditions d’importation (Chapitre 2), cliquez sur Nouveau. Renseignez au minimum :

• N° — attribué automatiquement par la série configurée.
• Description — libellé libre.
• Référence de l’expédition — référence externe (ex. référence transitaire).
• Date d’arrivée prévue.
• Date de comptabilisation réception/commande — date qui sera appliquée aux réceptions, factures de commande et factures de frais d’approche comptabilisées depuis l’expédition.
• Port de chargement / Port de déchargement — sélectionnés dans le référentiel réutilisable Ports d’importation.
• Mode de transport — ex. SEA, AIR, ROAD.

En-tête : Général et Expédition

Champ	Bloc	Rôle
N°	Général	Identifiant de l’expédition.
Description	Général	Libellé libre.
Statut	Général	Statut courant du cycle de vie.
Référence de l’expédition	Général	Référence externe.
Date de départ	Expédition	Date de départ effective ou prévue.
Date d’arrivée prévue	Expédition	Date d’arrivée prévue.
Date de comptabilisation réception/commande	Expédition	Date appliquée aux réceptions et factures.
Port de chargement / Port de déchargement	Expédition	Ports d’embarquement et de débarquement.
Mode de transport	Expédition	SEA, AIR, ROAD…
Type de conteneur	Expédition	Type de conteneur ou d’équipement utilisé.
Code magasin de destination	Expédition	Magasin de destination ; défini automatiquement à partir de la première ligne de commande d’achat rattachée.

Actions d’en-tête liées au cycle de vie

Action	Rôle
Passer en transit	Fait passer l’expédition au statut « En transit » lorsque la marchandise est partie mais qu’aucune réception n’est encore enregistrée.
Clôturer l’expédition	Clôture l’expédition lorsqu’aucun frais d’approche supplémentaire ne doit être affecté. Une expédition clôturée ne peut plus être modifiée.
Rouvrir l’expédition	Rouvre une expédition clôturée. Disponible uniquement si l’option correspondante est activée (Chapitre 1).

Points clés du chapitre

• L’expédition d’importation (Contenant) se crée depuis la liste Expéditions d’importation, avec un numéro attribué automatiquement.
• L’en-tête regroupe l’identité de l’expédition et ses caractéristiques de transport.
• Le magasin de destination se fixe automatiquement à partir de la première ligne de commande d’achat rattachée.
• Les actions Passer en transit, Clôturer l’expédition et Rouvrir l’expédition font évoluer le statut global.

Chapitre 4 — Fiche Expédition d’importation : flux marchandises

Ce chapitre couvre le sous-tableau Lignes d’expédition de la fiche Expédition d’importation : le rattachement des commandes d’achat et la réception de la marchandise. Les frais d’approche et leur facturation font l’objet du Chapitre 5.

Rattacher les commandes d’achat

Le sous-tableau Lignes d’expédition liste les lignes de commande d’achat rattachées à l’expédition. Il existe deux façons de créer ce rattachement.

Depuis l’expédition : l’action Ajouter une commande achat permet de rattacher une commande d’achat supplémentaire.

Depuis la commande d’achat elle-même : l’action Rattacher à l’expédition d’importation est disponible à deux endroits :

Emplacement	Effet
Menu Actions de l’en-tête de la commande d’achat	Rattache toutes les quantités article restantes de la commande d’achat à une expédition d’importation.
Lignes sélectionnées du tableau des lignes de la commande d’achat	Rattache uniquement les quantités des lignes sélectionnées.

Dans les deux cas, l’action ouvre la liste des expéditions en mode sélection : on peut choisir une expédition existante ou cliquer sur Nouveau pour en créer une à la volée, qui devient immédiatement la cible du rattachement. C’est le moyen le plus rapide de démarrer une expédition directement à partir d’une commande d’achat.

Conditions : la commande d’achat ne doit pas être déjà entièrement reçue ; seules les lignes article avec une quantité restante positive sont proposées ; le rattachement respecte le magasin de destination de l’expédition (Chapitre 1).

La quantité affectée ne peut jamais dépasser la quantité encore disponible sur la ligne d’achat d’origine (colonne Qté restante à affecter).

Chaque ligne affiche : N° commande achat / N° ligne commande achat, N° fournisseur, article, description, Qté commandée, Quantité (déjà affectée), Quantité reçue, Quantité facturée, Qté restante à recevoir, ainsi que les bases logistiques Poids brut, Poids net, Volume, utilisables pour répartir les frais d’approche au Chapitre 5.

Le champ Code magasin de la ligne indique le magasin auquel la marchandise de cette ligne est censée être reçue — c’est ce même magasin qui détermine le mode de réception ci-dessous.

Réceptionner la marchandise — les deux modes de réception

C’est un point essentiel du fonctionnement de l’add-on, souvent mal compris car il ne dépend d’aucun réglage de SK Landed Cost Manager lui-même. Selon la configuration standard Business Central du magasin associé à chaque ligne de commande d’achat, l’expédition propose automatiquement l’un des deux modes de réception suivants, ligne par ligne.

Réception directe de la commande d’achat

C’est le mode par défaut, utilisé lorsque le magasin de la ligne ne requiert pas de gestion d’entrepôt particulière.

• Renseigner toutes les quantités à recevoir — préremplit les quantités à recevoir pour toutes les lignes affichées.
• Valider les réceptions des commandes achat — comptabilise les réceptions directement depuis l’expédition. Disponible seulement si Autoriser la validation des réceptions est activé (Chapitre 1).

Réception via une réception entrepôt

Lorsque le magasin de la ligne exige une réception entrepôt (règle Business Central standard), l’expédition remplace les actions de réception directe par :

• Créer une réception entrepôt — crée une réception entrepôt Business Central standard pour la commande d’achat concernée.
• Lignes de réception entrepôt — ouvre la page standard Business Central de réception entrepôt, filtrée sur la ou les commandes d’achat de l’expédition.

La réception elle-même est alors entièrement pilotée par le processus entrepôt standard de Business Central. L’add-on se limite à proposer le raccourci pour créer et ouvrir cette réception, et à synchroniser automatiquement l’expédition dès que la réception entrepôt est comptabilisée.

Ces deux jeux d’actions sont mutuellement exclusifs : pour une commande d’achat donnée, seules les actions correspondant à son mode de réception sont visibles. Il est normal qu’une même expédition combine des lignes en réception directe et des lignes en réception entrepôt.

Si l’on force une réception directe malgré une exigence d’entrepôt

La tentative est bloquée avec ce message : « La ligne [n°] de la commande achat [n°] utilise le magasin [code], qui impose une réception entrepôt. La réception directe depuis l’expédition d’importation est interdite. Créez et validez la réception entrepôt standard de Business Central. »

Rappel commun aux deux modes

Quel que soit le mode de réception utilisé, les frais d’approche ne peuvent être affectés qu’à des lignes déjà reçues (voir Chapitre 5).

Préparer et poster la facturation des commandes d’achat

Une fois la marchandise reçue, deux actions permettent de préparer et déclencher la facturation de la commande d’achat elle-même (à ne pas confondre avec la facturation des frais d’approche, traitée au Chapitre 5) :

• Renseigner toutes les quantités à facturer — préremplit les quantités à facturer avec la quantité reçue non facturée.
• Valider les factures achat — comptabilise les factures d’achat selon les quantités saisies. Disponible seulement si Autoriser la validation des factures est activé (Chapitre 1).

La colonne Qté reçue non facturée signale, ligne par ligne, ce qui reste à facturer.

Points clés du chapitre

• Les commandes d’achat se rattachent à l’expédition, en totalité ou en partie, soit depuis l’expédition, soit depuis la commande d’achat elle-même via Rattacher à l’expédition d’importation (avec possibilité de créer une nouvelle expédition à la volée).
• La réception de la marchandise suit l’un de deux modes, déterminé automatiquement par la configuration standard Business Central du magasin de chaque ligne : réception directe ou réception via réception entrepôt.
• Une tentative de réception directe sur une ligne qui exige une réception entrepôt est bloquée avec un message explicite.
• Les frais d’approche ne peuvent être affectés qu’aux lignes déjà réceptionnées, quel que soit le mode utilisé.

Chapitre 5 — Fiche Expédition d’importation : flux de frais d’approche

Ce chapitre couvre l’ensemble du flux relatif aux frais logistiques annexes (fret, transport, manutention, assurance, douane…) sur une expédition d’importation : leur paramétrage préalable, leur saisie, leur répartition, leur facturation, leur comptabilisation, et leur correction en cas d’erreur via avoir. Le sous-tableau concerné sur la fiche est Frais d’approche, avec son propre sous-tableau Répartition des frais d’approche.

Rappel préalable : un frais d’approche ne peut être affecté qu’à des lignes déjà réceptionnées (Chapitre 4).

Paramétrer un frais annexe article (préalable)

Avant de pouvoir utiliser un frais dans une expédition, il doit exister comme frais annexe article (Item Charge), page standard Business Central, avec ses champs spécifiques à l’add-on :

• Nature du frais — nature par défaut du frais : Frais mutualisé pour fret, transport, manutention, assurance, transitaire ; Taxe de ligne pour une taxe ou un frais à comptabiliser directement sur un compte général.
• Méthode de répartition — méthode par défaut : Montant, Quantité, Poids brut, Poids net, Volume, ou Manuel.
• Portée d’application — périmètre par défaut : le plus courant est Toutes les lignes d’expédition, mais on peut restreindre à une ligne, un article, une catégorie, un tarif douanier ou un groupe TVA produit.

Saisir un frais sur l’expédition

Dans la fiche de l’expédition, la section Frais d’approche liste les frais logistiques saisis. La barre d’actions de cette section propose : Gérer, Répartition des frais d’approche, la création des factures de frais annexes, la validation des factures de frais annexes, et Traçabilité.

Champ	Rôle
Type	« Charge (Item) » pour un frais annexe article standard, ou « G/L Account » pour un coût facturé directement sur un compte général.
N°	Recherche standard Business Central du frais annexe article ou du compte général.
N° fournisseur	Fournisseur du frais — obligatoire avant de créer la facture d’achat.
Code devise	Devise du coût ; vide = devise locale.
Montant	Montant du frais, dans sa devise.
Montant (devise locale)	Conversion automatique en devise locale.
Montant réparti (devise locale)	Montant déjà réparti sur les lignes d’expédition.
Méthode de répartition	Méthode de répartition effective de la ligne.
N° facture achat	Facture d’achat active liée à ce frais.
N° facture fournisseur	Numéro de facture fournisseur. Peut être saisi directement sur la ligne de frais d’approche, sans ouvrir la facture d’achat brouillon sous-jacente.

Toute modification du fournisseur, de la devise, du montant ou de la méthode actualise immédiatement la répartition.

Important — N° facture fournisseur obligatoire pour comptabiliser dans Business Central. Le N° facture fournisseur n’est pas un simple champ de confort : c’est une règle standard Business Central — aucune facture d’achat ne peut être comptabilisée sans un numéro de facture fournisseur renseigné. Deux façons de le remplir : la saisie manuelle directe sur la ligne de frais, ou le renseignement automatique si l’option correspondante est activée (Chapitre 1).

Limiter un frais à certaines lignes ou quantités

Par défaut, chaque frais est réparti automatiquement sur toutes les lignes éligibles. Pour une affectation partielle, le groupe d’actions Répartition des frais d’approche propose :

• Choisir les lignes d’expédition — affiche toutes les lignes d’expédition et permet, via une case Sélectionnée, d’ajouter ou de retirer des lignes de cette répartition.
• Modifier les quantités de répartition — contrôle les lignes déjà sélectionnées et permet d’ajuster leurs quantités partielles.
• Utiliser toutes les lignes éligibles — retire la sélection manuelle et revient à la répartition automatique.

Contrôler la répartition

Le sous-tableau Répartition des frais d’approche se met à jour automatiquement et montre, pour chaque frais et chaque ligne d’achat concernée : le frais, la méthode de répartition, la commande d’achat et l’article, la quantité totale, la quantité incluse dans le frais, le montant réparti, et le montant déjà comptabilisé.

Facturer les frais d’approche

Depuis Frais d’approche, le groupe d’actions de création des factures de frais annexes propose :

• Facturer les frais sélectionnés — facturer uniquement les lignes de frais sélectionnées.
• Facturer tous les frais — facturer l’ensemble des frais éligibles de l’expédition.

Conditions requises : un fournisseur doit être renseigné sur la ligne de frais ; le montant et le montant alloué doivent être non nuls et équilibrés ; pour un frais de type Charge (Item), les lignes de marchandise concernées doivent être reçues.

Le traitement crée ou met à jour une facture d’achat brouillon par fournisseur, expédition, devise et taux de change.

Comptabiliser dans Business Central

Depuis Frais d’approche, le groupe d’actions de validation des factures de frais annexes propose d’enregistrer les factures sélectionnées ou toutes les factures. Le posting proprement dit reste entièrement standard Business Central : SK Landed Cost Manager ne modifie jamais directement les écritures article, les écritures de valeur, le coût unitaire ou moyen d’un article, ni les écritures de stock déjà comptabilisées.

Corriger une facture de frais déjà comptabilisée (avoir correctif)

L’add-on prévoit une correction complète en cas d’erreur sur une facture de frais d’approche déjà comptabilisée, via un avoir correctif — un avoir d’achat standard Business Central qui annule la facture postée.

Sur la ligne de frais concernée : l’indicateur Historique des factures affiche un avertissement discret dès qu’une facture comptabilisée a été annulée par un avoir ; l’action du même nom ouvre l’historique complet de la ligne (chaque facture comptabilisée et son éventuel avoir correctif) ; après annulation, les numéros de facture achat et facture fournisseur se vident sur la ligne pour permettre une nouvelle facturation sans confusion.

Sur les lignes d’expédition, la colonne Factures annulées indique le nombre de factures d’achat comptabilisées puis annulées ; la colonne Factures enregistrées indique le nombre de factures actives toujours en vigueur.

Points clés du chapitre

• Un frais logistique est d’abord paramétré comme frais annexe article, puis saisi sur l’expédition.
• Sans intervention, la répartition est automatique sur toutes les lignes éligibles et déjà reçues.
• Le N° facture fournisseur peut être saisi directement sur la ligne de frais d’approche.
• Les frais se facturent par fournisseur/expédition/devise/taux, puis se comptabilisent — la comptabilisation reste 100 % standard Business Central.
• En cas d’erreur sur une facture de frais déjà comptabilisée, l’add-on prend en charge la correction complète par avoir.

Chapitre 6 — Fiche Expédition d’importation : supervision et reporting

Ce chapitre rassemble tout ce qui permet de suivre, contrôler et auditer une expédition d’importation une fois les marchandises rattachées et les frais d’approche saisis : la synthèse chiffrée de l’expédition, l’analyse détaillée ligne par ligne et son état imprimable, l’historique complet des factures et avoirs, les écritures de valeur, et la traçabilité générale.

Aperçu du suivi

Ce bloc de la fiche résume, pour l’ensemble de l’expédition, les mêmes indicateurs que la liste Expéditions d’importation (Chapitre 2), mais calculés uniquement sur cette expédition : quantités (quantité, quantité reçue, restante, facturée, reçue non facturée) et montants en devise locale (montant d’achat, montant des frais d’approche, montant réparti, coût total, montant restant à répartir, montant restant à enregistrer).

Analyse détaillée : Analyse des frais d’approche

Accessible depuis l’action Analyse des frais d’approche, cette page détaille, ligne d’expédition par ligne d’expédition, la construction du coût et de la marge : coût d’achat unitaire, montant d’achat, frais d’approche unitaires et répartis, coût unitaire total, prix unitaire, frais d’approche (%) et marge (%), avec un statut « Estimé » ou « Enregistré » selon l’avancement réel.

L’état imprimable

Point à ne pas négliger : cette analyse existe aussi comme état imprimable/exportable, via l’action Imprimer l’analyse des frais d’approche. Ce n’est pas un simple raccourci d’impression d’écran : c’est un rapport Business Central standard qui reprend, article par article, l’ensemble des colonnes de l’analyse, avec mise en page imprimable et export possible (PDF, Excel…).

Cette action est disponible à trois niveaux : depuis la fiche d’une expédition, depuis la liste Expéditions d’importation, ou depuis le tableau de bord global. C’est l’état de référence à remettre à la comptabilité, à un commissaire aux comptes ou à la douane pour justifier, article par article, comment le coût logistique a été imputé sur le coût de revient de la marchandise importée.

Historique des factures et avoirs correctifs

Comme présenté au Chapitre 5, chaque frais d’approche peut faire l’objet d’une correction par avoir. La page dédiée Historique des factures de frais d’approche en donne le détail exhaustif : numéro de facture enregistrée, statut (Active ou Annulée), numéro d’avoir correctif, date de comptabilisation, numéro de facture fournisseur, expédition et ligne de frais d’origine.

Écritures de valeur et traçabilité

• Écritures de valeur — ouvre toutes les écritures de valeur Business Central créées ou extournées par les frais d’approche de cette expédition, pour un contrôle comptable direct.
• Traçabilité — regroupe les actions de contrôle transversales (historique des factures, écritures de valeur) en un seul point d’entrée.
• Actualiser le statut des validations — réconcilie l’expédition avec les réceptions, factures et annulations comptabilisées.

La section Audit de la fiche indique qui a créé l’expédition et quand, et la date du dernier changement de statut.

Contrôler les anomalies avant facturation

L’action d’en-tête Contrôler les anomalies de frais affiche les lignes de frais d’approche qui nécessitent encore des informations (ex. fournisseur manquant) ou une répartition équilibrée avant de pouvoir être facturées. C’est le réflexe à avoir avant de lancer Facturer tous les frais.

Points clés du chapitre

• Aperçu du suivi donne la synthèse chiffrée de l’expédition ; les colonnes montant restant à répartir/à enregistrer signalent en priorité ce qui reste à traiter.
• Analyse des frais d’approche détaille la construction du coût et de la marge ligne par ligne.
• Imprimer l’analyse des frais d’approche est un véritable état imprimable/exportable, donnant le détail article par article des frais d’approche imputés.
• L’historique des factures et avoirs correctifs permet de tracer et de contrôler toute correction faite par avoir sur un frais d’approche déjà comptabilisé.
• Contrôler les anomalies de frais est le point de contrôle à utiliser avant toute facturation groupée des frais.